事實上，早於本月SEC已經將六家中概股納入「預定牌牌名單」之中，包括有在本港掛牌的百濟神州(06160)、百勝中國(09987)、再鼎醫藥(09688)、和黃醫藥(00013)、微博(09898)，以及並未在港上市的盛美半導體。

今次SEC再出手「加單」較為突然，因為內地官方媒體在剛過去周末引述接近監管部門人士指，中美雙方監管機構正在相向而行，努力尋求解決方案，以盡快實現有效、可持續的合作；而且雙方都展示了解決問題的積極意願和務實態度，近段時間持續進行高效、坦率和專業的磋商。

SEC主席Gary Gensler接受外電訪問時表示，與中方進行了深思熟慮、相互尊重和富有成效的對話，但上市公司必須完全遵守美國的審計要求，當中沒有妥協的空間，最終結果決定權在中方，形容對他們來說是一個艱難的選擇。他又指，如果兩年後沒有取得進展，將會有大批中概股被迫停牌。

美國去年修訂《外國公司問責法》，如中概股在內的外國公司，連續3年無法接受美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)檢查其審計底稿，則須面臨退市，中方則一直以國家安全為由拒絕美方索取資料。Gary Gensler則指，審計底稿是審計過程確認收入和支出的文件，很少會包含敏感訊息。

上周有報道指，中國監管機構正考慮一項方案，容許美國監管機構檢查一些不收集敏感數據的審計文件。中證監亦為此召見京東(09618)、百度等互聯網巨頭，要求其處理2021年度審計文件時，準備符合美方對披露更多資訊的要求。